公司进行的外汇衍生品交易业务遵循合(he)法、审慎、安(an)全、有效的原则，不以投(tou)机为目的，所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，但仍会存在一(yi)定(ding)的市场风险、操作(zuo)风险、违约风险等，敬请广大投(tou)资者注意投(tou)资风险。

一(yi)、交易情(qing)况概述

（一(yi)）交易目的

鉴于公司出口业务的外币交易款项(xiang)多通过外币结算，由于国(guo)际政治、经济环境(jing)等多重因素的影响，美元、欧元等币种对人民币的市场汇率波(bo)动较大，为有效防范并(bing)降低外汇市场波(bo)动风险，公司及子(zi)公司拟开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易业务，以降低汇率大幅波(bo)动可能对公司经营业绩带来的影响。公司及子(zi)公司开(kai)展(zhan)的外汇衍生品交易业务与日(ri)常经营需求(qiu)紧密相关，可有效防范外汇市场汇率波(bo)动风险，增强公司财务稳健性。

（二）交易金额

公司及子(zi)公司开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易预计动用的交易保证金和权利金任一(yi)交易日(ri)不超过400万美元，预计任一(yi)交易日(ri)持有的最高合(he)约价值不超过4,000万美元，上述额度在投(tou)资期限内可循环滚动使(shi)用。

（三(san)）资金来源(yuan)

公司及子(zi)公司开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易的资金来源(yuan)为自有资金，不涉及募集资金。

（四）交易方式

结合(he)资金管理需求(qiu)和日(ri)常经营需要，公司及子(zi)公司拟开(kai)展(zhan)的外汇衍生品交易包括以下业务：远期结售汇业务、外汇掉期业务、利率互换业务、外汇期权业务及其他外汇衍生产品业务等，涉及的币种为公司生产经营所使(shi)用的主要结算货币美元、欧元、日(ri)元、澳元、印度卢比等。交易对手为经监管机构批准、具有外汇衍生品业务经营资质的金融机构。

（五）交易期限及授权事宜

自2026年3月24日(ri)起(qi)至2025年年度股东会召开(kai)之日(ri)止，在上述额度及期限内，资金可循环滚动使(shi)用。同时(shi)，公司董事会授权管理层在上述额度范围内根据实际业务需要实施(shi)相关事宜，包括但不限于签(qian)署相关交易文(wen)件及其他有关的一(yi)切文(wen)件，办理与交易文(wen)件所述之交易相关的一(yi)切必要事宜。

（六）其他

外汇衍生品交易根据金融机构要求(qiu)缴纳一(yi)定(ding)比例的初(chu)始保证金及补(bu)充保证金，方式为占用金融机构综合(he)授信额度或直接缴纳，到(dao)期采用本金交割或差额交割或反向平仓式展(zhan)期的方式。

二、 审议程序

公司第(di)四届董事会审计委员会2026年第(di)二次会议、第(di)四届董事会第(di)五次会议，审议通过了《关于公司开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易的议案》，同意为有效防范并(bing)降低外汇市场波(bo)动风险，公司及子(zi)公司开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易业务，以降低汇率大幅波(bo)动可能对公司经营业绩带来的影响。同时(shi)，公司董事会授权经营管理层在审议额度范围内，审批公司外汇衍生品交易业务具体操作(zuo)方案、签(qian)署相关协(xie)议及文(wen)件。本次开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易业务事项(xiang)不涉及关联交易，属于公司董事会决策权限，无需提交股东会审议。

三(san)、交易风险分析及风控措施(shi)

（一(yi)）主要风险

公司开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易遵循合(he)法、谨慎、安(an)全和有效的原则，不做投(tou)机性、套利性的交易操作(zuo)，但外汇衍生品交易操作(zuo)仍存在一(yi)定(ding)的风险，具体如下：

1、市场风险：因外汇行情(qing)变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波(bo)动导致外汇衍生品价格变动而造成亏(kui)损的市场风险。

2、流动性风险：不合(he)理的外汇衍生品购(gou)买会引发资金的流动性风险。

3、履约风险：不合(he)适的交易方选择可能引发公司购(gou)买外汇衍生品的履约风险。

4、操作(zuo)风险：在开(kai)展(zhan)交易时(shi)，如操作(zuo)人员未按规定(ding)程序进行外汇衍生品交易操作(zuo)或未能充分理解衍生品信息(xi)，将带来操作(zuo)风险。

5、法律(lu)风险：外汇衍生品交易合(he)同条款不明确(que)，将可能面临法律(lu)风险。

（二）风控措施(shi)

1、开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易遵循合(he)法、谨慎、安(an)全和有效的原则，不进行单(dan)纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易均以正常生产经营为基础，以真实交易背景为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

2、开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易只允许与经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织(zhi)或个人进行交易。

3、公司已制订《外汇套期保值业务管理制度》，对交易的原则、审批权限、内控流程、信息(xi)隔离措施(shi)、内部风险报告制度及风险处理程序等作(zuo)出了明确(que)规定(ding)，控制交易风险。

4、公司将审慎审查与金融机构签(qian)订的合(he)约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律(lu)风险。

5、公司财务部门将持续跟(gen)踪(zong)外汇衍生品公开(kai)市场价格或公允价值变动，及时(shi)评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情(qing)况，并(bing)定(ding)期向公司管理层报告，发现异常情(qing)况及时(shi)上报，提示(shi)风险并(bing)执行应急(ji)措施(shi)。

6、公司内审部门对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作(zuo)的合(he)规性进行监督检查。

四、交易对公司的影响及相关会计处理

公司及子(zi)公司开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易业务有助于提高公司应对外汇波(bo)动风险的能力，防范汇率波(bo)动对公司经营业绩和股东权益造成不利影响，有利于增强公司财务稳健性，不存在损害公司和全体股东利益的情(qing)形。

公司根据《企业会计准则第(di) 19 号一(yi)一(yi)外币折(she)算》《企业会计准则第(di)22号一(yi)一(yi)金融工具确(que)认(ren)和计量(liang)》《企业会计准则第(di)24号一(yi)一(yi)套期会计》《企业会计准则第(di)37号一(yi)一(yi)金融工具列(lie)报》等相关规定(ding)及其指(zhi)南，对金融工具交易进行相应核算和披露，并(bing)反映在公司资产负债表及损益表相关项(xiang)目中。

五、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认(ren)为：公司及下属公司开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易业务是为了降低汇率大幅波(bo)动可能对公司经营业绩带来的影响，更好地防范并(bing)降低外汇市场波(bo)动风险。同时(shi)，公司董事会授权经营管理层在审议额度范围内，根据实际业务需要实施(shi)相关事宜，包括但不限于签(qian)署相关交易文(wen)件及其他有关的一(yi)切文(wen)件，办理与交易文(wen)件所述之交易相关的一(yi)切必要事宜。本次开(kai)展(zhan)外汇衍生品交易业务事项(xiang)已经公司董事会审议通过，无需提交股东会审议，履行了必要的审议程序，符合(he)《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律(lu)监管指(zhi)引第(di)1号一(yi)一(yi)规范运作(zuo)》等有关规定(ding)，不存在损害公司和股东利益的情(qing)形。

特此(ci)公告。

江苏(su)中信博新能源(yuan)科技股份有限公司董事会

2026年3月26日(ri)